弗洛伊德发现，做为材料来源的经历虽然不是在做梦前一天发生，而是较远的时间，但做梦的前一天一定曾想起过这件事。也可以说在前一天有什么事勾起了往日的回忆。有时一天之内发生两件或两件以上可以入梦的经历时，在梦中可能把两件事合成一个整体。有一次，弗洛伊德在火车上同时遇到两个朋友，一个是有声望的同事，另一个是有社会地位的女病人的孩子，而他们两人互不相识。弗洛伊德同时分别和两个人谈天。他向那位同事推荐一个年轻人，托他给以帮助，一会又向那位女病人的孩子询问他母亲的健康状况，听说当时她正病危。在当天晚上，弗洛伊德做了一个梦，梦到在一个华丽的客厅里，他所推荐的那个年轻人正和一些社会上的头面人物在一起。说明他的推荐有了成果。这时他还了解到在这个大厅里正在举行那位女病人的追掉会。实际上这个女病人还没有死。弗洛伊德解释说这是因为他和她的关系不好，梦中才梦到她已死去。
有时，在心理上有重大意义的经历，不是最近发生的，而只是回忆，在梦的形成中，会被另一个最近发生、但在心理上不重要的小事所取代。所以，一个表面看来内容不重要的梦，只要细加分析，都可以发现其中有重要的内容。以下是一个青年妇女的梦。她梦到：她把一支蜡烛放在烛台上，但蜡烛断了无法拉直，旁边一个女孩骂她动作拙笨。她回答说，这不是她的过错……。
在做梦的前一天，她曾把一支蜡烛放在蜡台上，但没有断。这是一件当时没加注意的日常小事，却被编入梦中。经过分析，蜡烛是一个能使女性性器官兴奋的物品，断了不能伸直，在男性是指性无能或阳萎。当然这不是她的过错。然而，这位受过良好教育的少妇，平时对这类淫秽的事很陌生，怎么能在梦中使用蜡烛这个象征呢？联想发现，以前有一次在莱茵河上划船，有一群男学生划船越过她，高唱一支猥亵的歌：“瑞典的皇后，躺在那紧闭的窗帘里，拿着阿波罗的蜡烛……。”她当时听不懂，经过她丈夫解释后才明白。另外，回忆以前上学时住在学校宿舍，曾为关窗帘被同学们讥笑，笑她动作笨拙。而手淫和性无能的关系，也曾听到别人说过。这些好久以前发生的，在心理上有重要意义的经历，被前一天放蜡烛这件小事所取代而进入梦象中。2.成梦材料的第二个来源是睡眠中的躯体内外来的感觉刺激。这也是为人所熟知的，上面提到睡眠中口渴梦到喝了水，就是这类例子。弗洛伊德总结躯体方面的刺激有三类：一是来自外界的客观存在的感官刺激，如外部的钟声，照到眼帘上的光亮，脚伸到被子外面受到刺激。二是感官内在的主观感觉到兴奋状态，如口渴、饥饿。三是内脏器官发生的内感受器刺激，如膀胱胀满、性器官兴奋等。
以前许多研究梦的人认为躯体刺激是成梦材料的唯一来源。而弗洛伊德指出，这些都是真实的刺激，确实重要。但只是这些刺激并不会入梦。而且人们每夜都会有一些轻微的一般性躯体刺激，并不形成千篇一律的梦。这些刺激较强时，可以使梦者醒过来，并不一定被编入梦中。躯体刺激所以能成为梦的材料，必然和心理的愿望结合起来，才能入梦。睡眠的愿望就是其中之一。
弗洛伊德有一次休假住在别墅里，早上醒来记得做了一个非常简短而没有影象的梦，梦到教皇死了，他迷惑不解。稍有些联系的是几天前在报上看到教皇得了小病的消息。这天醒来后，弗洛伊德的妻子说，在他醒来以前，教堂里钟声大作。而弗洛伊德竟然完全没有听到钟声。钟声进入梦境成了梦的材料，编织成了上面那个梦，使他可继续睡觉而不受钟声打扰，以满足他睡眠的愿望。从这一点看，所有的梦都可否定或改变外来的刺激而使睡眠继续下去。
所以弗洛伊德说，梦的第二个通性是保护睡眠。
当然，躯体刺激除了和睡眠愿望相结合外，还会和其他愿望结合。
3.第三个成梦材料的来源是幼年时期的经验。换言之。那些在清醒状态下已不复记忆的幼年期经验重现在梦中。
有一个人决定要回访他离开20多年的家乡。出发的当天晚上做了一个梦，梦到他处身于一个完全陌生的地方正和一个陌生人谈话，梦的内容使他很难理解。等他回到家乡，惊奇地发现梦中所见到的陌生地方正是他家乡附近的景色。那个陌生人正是他父亲生前的朋友。这个梦证明，他儿童时期见到过的家乡环境和人物在梦中重现出来了。同时也实现了急于回老家看看的愿望。
这是两个简单的例子。有些梦要经过分析，才可发现它的隐意来自幼年期的记忆。上面那个梦到黄狮子的医生，有一次读完南森北极探险的报告后，梦到他在浮冰上为这位患有“坐骨神经疼”（Sciatica）的探险家做电疗。经过分析后，才证明在这个梦中加进了儿童时期的经验。那是在他三四岁时，他坐在家里人中间听他们讲探险的故事。当时他不能分清两个德国字reisen（意思是旅行）和reissen（意思是撕裂样的剧痛）之间的差别，以致问他父亲，探险是不是一种病？引起哥哥姐姐的嘲笑。这个受辱的经验使他在梦中把探险和坐骨神经疼结合起来。
弗洛伊德指出，梦的分析工作越是深入，就越会相信许多梦材料的来源都是儿童期的经验。有一个女病人在分析治疗期间做了下面这个梦：
她身在一个大房间里，有各种仪器，仿佛是在骨科康复医院。她听到弗洛伊德告诉她说，他时间有限，不能单独接待她，要她和其他五个病人一起接受治疗，她拒绝了。她不愿躺在床上，坚持一个人站在墙角，等待弗洛伊德会向她说：“刚才说的话不是真的”。在这时，其他五个病人都嘲笑她太笨了。
这个梦中的骨科医院来源是弗洛伊德在给她治疗开始时说过的话。当时，谈到心理治疗所需时间和病的性质，弗洛伊德曾比喻说，这种病好象骨科病一样，治疗需要长时间，而且要耐心。并说：“现在只能给你一点时间，以后会慢慢地加到一个半小时来进行治疗。”这个病人是全家六个孩子中最小的一个。小的时候父亲最疼爱她，但她心里还觉得父亲单独花在她身上的时间不多。在梦中要求弗洛伊德单独给她治疗，弗洛伊德置换了她的父亲。梦中希望听到“刚才说的话不是真的”这件事来自最近的经验：一个服装店的学徒送来她订做的衣服，她当即付了钱，托学徒带给店主。事后不放心，问她丈夫，不知这个小学徒会不会半路上把钱丢了，以后还要再付一次，丈夫开玩笑地说：“那是要再付一次的”。于是她焦急地反复问丈夫，期望丈夫会说一声：“刚才的话不是真的”。梦中暴露了她吝啬的隐意。意思是希望弗洛伊德肯花两倍时间给她治疗，但不收双份治疗费。同时，弗洛伊德又置换了她的丈夫。“站在一个角落”、“不愿躺在床上”都来自幼年经验。她曾因尿床而被罚站在一个角落，并受到父亲斥责，五个哥姐都嘲笑她。
除了神经症病人的梦以外，弗洛伊德还分析了正常人和自己的梦。得出结论说，每一个梦其显意都和最近的经验有关，而其隐意都和很早以前的经验有关。换言之，决定梦的隐意的是一种强烈的被潜抑在无意识内的愿望和冲动。这些无意识的愿望永远是活动的，永不消失的。因此，可以说，成年人梦中呈现的愿望一定是幼年时期的愿望。被潜抑在无意识中的愿望得以满足和实现，这对自己来说就可能是痛苦的，从而转化为焦虑甚至使梦者惊醒。所以，即使是焦虑的梦也同样是愿望的实现。此时，由于被潜抑的愿望过强，非监察作用所能制服，就可能使梦者暂时醒来，但在醒后明白了“原来是一个梦，”并不真正可怕。于是，像轰走一个打扰睡眠的苍蝇一样，继续入睡。所以说，即使是焦虑惊恐的梦，也是睡眠的保护者，也能实现睡眠的愿望。
综上所述，可以看出，梦的形成原因十分复杂。由于多种原因都可引起作梦，任何物体都可做为梦象的材料，因此，在具体分析某一个梦例、某一种梦象的形成原因及其机理时，有时会遇到很多困难。例如，因思可以致梦，但有时又会“欲欹单枕梦中寻，梦又不成灯又尽”。又如，机体在睡眠时受到某种刺激可以引起作梦，睡眠实验室的研究也证明能引起一部分人作梦，但为什么有些人引起了作梦，有些人又未引起；有些人引起了此种梦，有些人则引起了彼种梦。诸如此类问题，说明有关梦的发生原因及其机制，还有待进一步研究。