学习目标
了解商业银行的起源和发展
熟悉商业银行的性质和职能
掌握商业银行的经营模式和组织形式
掌握商业银行的业务经营原则
了解我国商业银行的产生和发展
第一节商业银行的起源和发展
一、商业银行的起源
银行的起源，追本穷源，可谓源远流长。世界上最古老的银行可以追溯至公元前的古巴比伦以及文明古国时期。据大英百科全书记载，早在公元前6世纪，在巴比伦已有一家“里吉比”银行。考古学家在阿拉伯大沙漠发现的石碑证明，在公元前2000年以前，巴比伦的一些寺庙已从事对外放款，收取利息的活动，公元前4世纪，希腊的寺院、私人商号等，也从事各种金融活动。罗马在公元前200年也出现类似希腊银行业的机构，但比希腊银行业又有所进步，它不仅经营货币兑换业务、还经营贷放、信托等业务，同时对银行的管理与监督也有明确的法律条文，已具有近代银行业务的雏形。
早期银行的萌芽，起源于文艺复兴时期的意大利。“银行”一词英文称之为“Bank”，是由意大利文“Banca”演变而来的。在意大利文中，Banca原意是指商品交易所用的“长凳和桌子”。后演变为英文“Bank”，原意是指存放钱财的柜子，后来泛指专门从事货币存、贷和办理汇兑、结算业务的金融机构。
早期银行业的产生是与国际贸易的发展有着密切的联系的。在14—15世纪的欧洲地中海沿岸各国，由于地理环境的优越，社会生产力的较大发展，各国各地之间的商业往来逐渐扩大，特别是意大利的威尼斯、热那亚等城市，商贾云集，市场繁荣，车水马龙，已成为当时著名的国际贸易中心。但由于当时社会的封建割据，货币制度混乱，各国商人所携带的铸币形状、成色、重量各不相同，为了适应贸易发展的需要，必须进行货币兑换。要顺利进行商品交换，就必须把各自携带的各种货币进行兑换，于是，就出现了专门从事货币兑换业并从中收取手续费的专业的货币兑换商，从事货币兑换业务。
随着异地商品交易的扩大和国际贸易的不断发展，货币兑换和收付数量越来越大，来自各国和各地的客商们为了避免长途携带而产生的麻烦和风险，开始把自己的货币交存在专业货币兑换商处保管，使得货币兑换商在经营货币兑换的同时，开始了货币保管业务，后又发展到委托货币兑换商办理汇兑与支付业务。由于货币兑换和保管业务的不断发展，货币兑换商借此集中了大量的货币资金，当货币兑换商的这些长期的大量的货币资金余额相当稳定，可以发放贷款，获取高额利息收入时，货币兑换商便开始发放贷款业务，收取高额的利息。货币兑换商由原来被动接受客户委托保管客户货币转变为主动积极揽取货币保管业务，并且通过降低保管费用或不收保管费用的办法来吸引客户，后来又给委托货币保管客户一定利益时，货币保管业务便逐渐演变成货币存款业务。由此，货币兑换商开始从事信用活动，开始出现了商业银行的萌芽。
早期银行虽然已具备了银行的本质特征，但它还是现代银行的原始的低级的发展阶段。因为早期的银行业的生存基础还不是社会化大生产的生产方式，早期银行业的贷款对象主要是政府和封建贵族，其贷款带有极其明显的高利贷性质，且多偏向于非生产性用途，其提供的信用还不利于社会再生产过程。但早期银行业的出现，完善了货币经营业务，孕育了信贷业务的萌芽。它要演变成为现代商业银行则是在17世纪末后，而这种转变还需要具备经济发展过程中的某些特殊条件。
二、商业银行的发展
现代商业银行的最初形式是资本主义商业银行，它是资本主义生产方式的产物。随着生产力的发展，生产技术的进步，社会劳动分工的扩大，资本主义生产关系开始萌芽。一些手工场主和城市富商、银行家一起形成新的阶级——资产阶级。由于封建主义银行贷款具有高利贷的性质，严重阻碍着社会闲置资本向产业资本的转化，另一方面，早期银行的贷款对象主要是政府、封建主等一批特权阶层而不是工商企业，新兴的资产阶级工商企业无法得到足够的信用支持，而资本主义生产方式产生与发展的一个重要前提是要有大量的为组织资本主义生产所必需的货币资本。因此，新兴的资产阶级迫切需要建立和发展资本主义商业银行。资本主义商业银行的产生，主要通过两条途径：
一是从旧的高利贷性质的银行转变而来。带有高利贷性质的早期银行其主要业务是处理有关货币技术性业务，如兑换、保管、结算、汇兑等，效率不高，工商企业难以获得足够的贷款资金，即使获得贷款，也会因其高额的贷款利息而无利可图。为适应社会化生产的需要，在17世纪——18世纪间，西方各国纷纷开展了反对高利贷的斗争，要求以法律的形式限制贷款利息水平，使生息资本从属于商业资本和产业资本，同时随着资本主义的建立，高利贷性质的银行逐渐适应了新的资本主义经济条件，顺应时代潮流，扩大信用功能，降低贷款利率，转变为商业银行。许多高利贷银行主要是通过这一途径缓慢地转化为资本主义商业银行。
二是新兴的资产阶级按照资本主义原则，以股份公司形式组建而成现代商业银行。大多数资本主义商业银行是以这一途径建立的。在以这一途径建立资本主义银行的历史过程中，在最早建立资本主义制度的英国得到明显体现。1694年，在政府的帮助下，英国建立了世界上第一家资本主义股份制的商业银行——英格兰银行。它的建立，标志着资本主义现代银行制度开始形成以及商业银行的产生。新成立的英格兰银行实力雄厚，规模巨大，且以较低的利率向工商企业贷款，成为了当时现代商业银行的典范。在英格兰银行成立之后，欧洲其它资本主义国家都相继以这种组建模式成立了商业银行。从此，建立起一个与社会经济发展需要相适应的现代银行体系。
现代商业银行在商品经济发较快的国家和地区得到很快的发展，但在不同国家和地区商业银行的名称各不相同，如在英国称之为“存款银行”，“清算银行”，美国称之为“国民银行”、“州银行”，日本称之为“城市银行”、“地方银行”等。
第二节商业银行的性质和职能
商业银行与其它金融机构相比较，其历史最悠久，业务最广泛，在社会经济发展过程中起着举足轻重的作用，是现代金融制度最重要的组成部分，在各国金融体系中均占主体地位。
一、商业银行的概念
商业银行是一个以获取利润为经营目标，以多种金融负债筹集资金，以多种金融资产为经营对象，具有信用创造功能，为客户提供综合性服务的金融机构。
《中华人民共和国商业银行法》第二条规定：本法所称的商业银行是依照本法和《中华人民共和国公司法》设立的吸收公众存款、发放贷款、办理结算等业务的企业法人。
二、商业银行的性质
从商业银行的起源和发展过程看，商业银行的性质表现为：
（一）商业银行是企业。因为商业银行具有一般工商企业的性质和特征，主要表现在：1.是依法设立的企业法人，具有法人地位；2.有符合设立规定的自有资本。设立全国性商业银行的注册资本最低限额为十亿元人民币；设立城市商业银行的注册资本最低限额为一亿元人民币；设立农村商业银行的注册资本最低限额为五千万元人民币。注册资本应当是实缴资本。3.实行独立核算、自负盈亏、自主经营、公平竞争、照章纳税的经营原则；4.以追求利润最大化为经营目标。
（二）商业银行是金融企业。商业银行是企业，但它又有别于一般工商企业，其区别主要表现在：1.商业银行经营对象为金融资产和负债；2.商业银行经营的商品是特殊的商品——货币和货币资本；3.商业银行经营内容为货币收付、借贷以及各种与货币运动有关的或者与之联系的金融服务。
（三）商业银行是特殊的金融企业。商业银行与其它金融机构相比较，有明显的特征：
1.业务范围广泛。其它金融机构只限于办理某一方面或几种特定的金融业务，业务经营具有明显的局限性，而商业银行的业务经营除了办理存贷业务外，还办理证券投资、结算业务、代理业务、咨询业务、信托业务、租赁业务等，其业务有很强的广泛性和综合性。
2.具有信用创造功能。长期以来，商业银行开展办理活期存款业务，吸收活期存款，又通过发放贷款，在借款人不提取或不完全提取现金下，创造出更多的派生存款。
3.商业银行经营的业务和提供的服务范围越来越广，已延伸到社会经济生活的每个方面，特别是在国民经济中所起的作用，是其它金融机构无法比拟的。
三、商业银行的职能
商业银行的职能由其性质决定的，商业银行的主要职能有：信用中介、支付中介、金融服务、信用创造等职能，并通过这些职能在国民经济活动中发挥着重要作用。
（一）信用中介
信用中介是指商业银行通过负债业务，把社会上的各种闲散货币资金集中到银行里来，又通过资产业务，把所集中的货币资金投放到社会经济各部门，是作为货币资金的贷出者与借入者的中介人，来实现资金的融通。信用中介职能是商业银行最基本、最能反映其经营活动特征的职能，这一职能的实质，是商业银行是一方面通过支付利息吸收存款，增加资金来源，另一方面又通过贷款或证券投资收取利息及投资收益，获取利益收入，形成银行利润。商业银行通过信用中介的职能实现资本盈余和短缺之间的融通，并不改变货币资本的所有权，改变的只是货币资本的使用权。
商业银行通过信用中介职能，可以对经济活动起到多层次、多方面的调节转化作用：一是将社会闲置的小额的货币资金集中起来，形成数量巨大的资本，扩大社会资本规模；二是将用于消费的货币资金转变成为生产资本、商品资本、货币资本，在社会资本总量不变的前提下，提高资本使用效率，扩大社会生产和流通；三是将众多的短期货币资本转化为长期资本，用于满足社会对长期资本的需要；四是在盈利性原则的前提下，还可以从低效益部门引导向高效益的部门转移，从而优化经济结构。
（二）支付中介
支付中介职能是指商业银行利用活期存款账户，为客户办理各种货币结算、货币收支、货币兑换和转移存款等业务活动。支付中介职能是商业银行的传统职能，发挥这一职能，商业银行成为工商企业、团体和个人的货币保管者、出纳者和支付代理人。以商业银行为中心，形成经济过程中无始无终的支付链条和债权债务关系。
商业银行的支付中介职能在历史上早于信用中介职能。在最早出现的货币经营业中，主要是从事货币保管和办理支付，而当货币积存数量不断增加，形成稳定的余额，为获取盈利而发放贷款时，信用中介职能才产生。但当商业银行的信用中介形成后，其支付中介职能的发挥就要以信用中介职能的存在为前提，依赖于信用中介职能的发展，因为只有在客户将资金存放到银行的账户上，商业银行才能办理支付，两者相互促进，相互发展。
商业银行在发挥支付中介职能过程中，有着重要的作用：一是商业银行持续获得比较稳定的廉价的资金来源，有利于降低资金成本；二是商业银行广泛使用非现金转账和支票收付服务，减少了现金的使用量和流通量，进而减少了现金的保管、铸造、印刷、转运等费用，大大地节约了社会流通费用，提高了生产资本的投入，促进了社会经济的发展。
（三）信用创造
信用创造职能是商业银行的特殊职能，是商业银行在信用中介职能和支付中介职能的基础上，利用其可以吸收活期存款的有利条件，通过发放贷款、证券投资业务而派生出更多的存款，从而扩大社会供应量。
商业银行通过吸收各种存款，并通过资金运用，将其所吸收的各种存款发放贷款，在支票流通和转账结算的基础上，贷款又转化为新的存款。在新的存款不提现或不完全提现的条件下，又可以用于发放新的贷款，贷款又形成新的存款，最后在整个商业银行体系中，形成数倍于原始存款的派生存款。
（四）金融服务
金融服务是商业银行利用其社会经济活动中的特殊地位，以及在经营业务过程中所获得的大量信息，运用电子计算机等先进的技术手段和工具，为客户提供各种综合性服务。主要金融服务有：代理收付款业务、发理发放工资、代理证券业务、咨询顾问、信托租赁、现金管理、代客买卖贵金属、金融衍生品等。商业银行通过开展金融服务业务，不仅进一步促进商业银行与社会联系，提高市场占有率，而且增加商业银行的手续费和佣金等非利息收入，同时加快金融信息传播，不断开拓新的金融业务领域。在现代经济生活中，金融服务己成为商业银行的重要职能。
第三节商业银行的经营模式和组织形式
一、商业银行的经营模式
由于各国工业化的时间和程度不同，以及各国商业银行的产生的条件存在差异，但各国商业银行在发过程中基本形成了两种不同的经营模式：
（一）英国式传统模式
这是以英国的商业银行为代表的传统模式。这一类商业银行深受“商业性贷款理论”的影响和支配，其特点是：一是商业银行的存款大多数是吸收活期存款；