金钱有两种用途：一是从事投资，赚取利润；二是用于享乐，挥霍无度。企业家的工作是创造更大的财富，而绝不是把财富随意挥霍掉。
亲爱的小约翰：
我一向很少批评你，不曾在哪些方面限制过你，因为我不想把你束缚在我的模式之下。但是，最近发生的一些事，让我感到很担心，使我觉得有必要写这封信给你，就金钱方面的问题跟你交流一下。
这件事的起因是会计师曾请我承兑两三张清单，这件事使我深感疑惑。你那一笔巨额的招待费，像是招待了王公贵族似的，但在我的印象中，我们的客户里并没有什么王公贵族。那么，是客人要求你这么隆重地招待他们的吗？还是你自己染上了奢靡浪费的恶习？
在顾客或是朋友们的眼里，你是一个非常海派的人。适度的大方是应该的，我并不认为这是错误的。但是，太过于浪费，就有故意摆阔的味道了，我不认为这是一件好事。
金钱有两种用途：一是用来投资，赚取利润；二是用于享乐生活，无度挥霍。钱可以买来赏心悦目的家具，也可以买来一夜的酩酊大醉，而不必考虑明天的生活。我最担心的事情就是：不知道钱的正确用途，以为充阔佬、出手大方，就能博得其他人的好感。
你一定知道第一印象的重要性。但是，去豪华饭店招待新客户，固然是体面而且很快乐，却不见得能给客户留下良好的第一印象，对于这一点，你是否认真考虑过呢？事实是，顾客已经实地参观了我们公司，也接受了100美元的用餐招待，他们决定怎么做，心中早已有数了。你应该做的事情是充满自信地与他们谈生意，而不是把你的钱包（实际上也是我的钱包）掏空。
另外，你是否明白，你这种花钱如流水的奢靡态度，很可能使许多顾客对你敬而远之。因为他们会想，你手中的钱正是从他们身上赚走的，甚至还会怀疑你卖给他们的价钱是不是太高了。如此一来，他们不免考虑以后是否仍要和你做生意。而你为了和他们继续保持业务往来，必须付出加倍的努力以跟别人竞争。
让客户明白我们公司的财务实力雄厚固然重要，但是浪费金钱，却会被人认为是愚蠢的行为。企业家的工作就是利用现有的资金去创造更大的财富，而绝不是把财富无度地挥霍掉。一个奢靡挥霍的人，非但不会得到受益者的尊敬，反而会被他们在背后讥笑为傻瓜，而不愿与他交往。
在某种意义上讲，贫穷也可以成为人的一项资本，对此我深有体会。每当我追念过去，我会非常感谢上帝，他赐给我了这项你未曾有过的资产。你一定想象不到，在我幼年时，家境是如何的清寒，有时过着三餐不继的日子。在我的故乡，也有一个富翁，他的生活很富裕，无论是住宅、轿车、服装，都是一流的品质。每当给慈善机构捐款时，他也总是捐钱最多。我决定详细观察他赚钱的方法，于是我听到了许多关于他的传闻：他是一个很难相处的老板，对员工要求非常严格，即使是10美元的利息，也要压榨得分毫不剩，因此许多人称他为“顽固而吝啬的富翁”。如今我回想起来，事实并非如此，这完全是由于别人嫉妒他的成功，而幻想如果自己一旦富有起来，决不会这么做，所以随便冠上那些恶意的评语。
在这个小镇，那个富翁犹如生活在玻璃缸里的金鱼，他的一举一动全部成为大家瞩目的焦点，与他有关的消息就是全镇人茶余饭后的话题。我曾见过那些在他背后把一件小事添油加醋、大肆渲染的人，却在教会里对他阿谀奉承，说他“气色很好”、“是一个成功的企业家”、“待人和蔼可亲”，等等。但是，他从来不被这些虚伪的赞美所蒙蔽，他会以亲切的言辞同样赞美他们的帽子、胡子或准备的茶点。他很清楚这些人如何觊觎他的财产，如何在他背后散播一些无聊的话，但是他不把这些事情放在心上，在每个礼拜一上午，再回到工厂里，让机器转动，让钱财滚进他的口袋。
我的母亲常说这样的一句话：“任意让小钱从身边溜走的人，一定留不住大钱。”现在想来，她的话非常有道理。我想对你说的是，金钱可能为你带来虚伪的朋友，他们围绕在你身边，不断给你灌迷魂汤，使你迷失了自己。我的那些朋友都是从小就结识的，他们的友谊绝对不是建筑在金钱上面的，况且他们本身也小有资产，所以你不必怀疑他们。主要是你，你从小生活在富裕的家庭里，身边的朋友，哪些人是真心对你，你必须仔细观察。
大家都喜欢和有钱的人交往，这是人之常情（至少大部分的人都是如此），也许是因为和有钱人交往，可以享受到他们不曾享受过的东西。你的朋友当中，一定不乏这种人吧。对于那些因为你的家境富裕而想成为你的朋友的人，你必须提高警觉。另一方面，有些正直的人，为了避免你怀疑他的居心，而和你保持一点距离，只维持纯粹的友谊，你也千万不要忽略了他们。这些人通常都不会主动地发邀请函或招待券请你出席某次宴会，但是，看到你的出现，他们总是满心欢喜，亲切地和你寒暄问候。这种心里很微妙，也许他们是不愿意让别人误会他们故意和你沾亲带故。
得到一个真正的朋友不容易，而想要失去一个朋友却非常简单，最有效的方式便是借钱给他，不过你千万不要尝试。切莫答应朋友借钱的请求，他若是真的需要钱，大可以向银行贷款。要知道，借钱与否，并非是用来衡量友谊的天平，这是千古以来始终不曾改变的事实。相反，假如你的朋友遭遇困难，你可以主动伸出援手，如此非但不会损害你们的友谊，他反而会心存感激；当他有能力时，必定会偿还这笔款项。你们的友谊也会历久弥坚。
金钱不能作为选择人才的标准，请你牢记这一点。狄米斯·托克斯为他的女儿选择终身伴侣时，从不考虑对方的家产，他宁可挑选贫穷但是人品好的人，而不选择家财万贯但是人品不好的求婚者。
我对于自己白手起家创出今天这番事业，颇引以为荣。请允许我的自鸣得意。现在，你加入我们工作的行列，应该格外珍惜这份福气。
你若想作出一番大事业，引人注目，受人尊敬，就必须拿出成绩，为公司开创出更加蓬勃的新局面。否则我将拿一把锤子，敲打你因充满傲气而鼓胀的胸部，直到你俯首承认自己只是一个普通人物为止。我这样说，并非要禁止你为自己小小的成功举杯庆祝。你可以在不过分铺张的情况下，和亲密的朋友互相祝福。如果你能够这么做，那么当你失败时，也只需向这几位朋友倾吐，而不必公之于世。
我经历过穷人和富人两种极端的身份，因此可以很明确地告诉你，做一个富有的人，当然是比较好，但他们通常会感觉孤独。因为当你拥有大批财产以后，要寻找一位正直、忠诚的朋友，将是非常的困难。
财富有时可以看成幸福的代名词，处理得当的话，你将从金钱上获得莫大的快乐：人一生的喜怒哀乐，几乎都围绕着钱财打转。有了钱，你可以享受世上许多美好的事物，但也因为有了钱，周遭的亲朋好友似乎变得别有企图。得失之间，全凭个人的感受来衡量。
聪明的人，较容易成为富者，但是，一旦变得富有，就会流于愚蠢（他的妻子也会变得愚蠢），这种现象随处可见。他们把辛苦攒来的钱，在短时间内付之东流的原因不外乎是投资失败、挥霍无度。
财富原本就是让人享乐的工具，我并非要你做个一毛不拔的守财奴，你应该当用则用、当省则省，不需为一分一毫伤神（你母亲就是一个凡事考虑太多的人），因为没有人可以清楚地记得每一分钱用到哪里去了！
公司里有几件事，你必须铭记在心：即使是1分钱，你也要格外珍惜，当成一粒种子，播种后，辛勤地耕耘，并借助上帝的照顾，到了第二年，这分钱就可以成为2美元，这个道理就是积少成多，积沙成塔。当然，要等到成长至10万美金，甚至200万美金，还有一条漫长、崎岖的道路要走。
金钱也像种子一样，能够成长繁殖，你的信用会因资金充裕而变得更加巩固，为了及早推动计划，你必须有良好的信用作为凭借。倘若你一文不名，那么要向别人借钱，将会是一件难如登天的事；反之，如果你自己已经拥有100万美元，再要向别人借100万美元便易如反掌。公司员工待遇的改善、工厂设备的改良，也都需要资金，所以，切莫轻易让一分一毫从你手上流失。
要积蓄一笔资金，需要长久的时间，但是要将这笔钱花掉，却只需一眨眼的工夫。即使有一条只能赚入1美元的门路，你必须脚踏实地、按部就班地进行，千万不要投机取巧，另辟捷径。要知道，通往成功之路非常之少，而且每条路都相隔甚远，你一旦觅得了其中一条，就必须站稳脚跟，坚持到底。有不少这样的例子，当人们从某一项事业中赚取了利益时，就得意忘形，自以为是天才，想要再开创另一番事业，于是远离了当初致富的途径，终至把以前积存下来的产业都赔了进去。这些人失败的原因就在于误以为自己能够点石成金，移山填海。
如若你不爱惜金钱，任意让它从身边溜走，那么我要告诫你，在这个世界上，需要我们伸出援手的人不计其数。从你上个月的清单来看，你交际费的数目之大真令我吃惊，你似乎快要沉沦于金钱的大海中了。
《圣经·新约·提摩书》中说：“金钱是万恶的根源。”传道书中也载有：“酒肉、聚会令你欢笑，但是金钱带给你更大的满足。”对于这两种说法，我都不能苟同。我认为金钱和常识、亲切、勤勉、愉快、欢乐都有关系，也希望你能依照我们家的传统，谨慎考虑钱的用途。
要知道，信用比巨额的钱财更宝贵，所以，下一次的晚宴、派对，我希望你能坚守信用。你必须妥善保管自己的钱包，更须小心处理公司的财务。名誉和财富，很可能是稍纵即逝的装饰品，但是信用却是你一生幸福的支柱。美满的家庭、健康的体魄、真诚的友谊、忠实的员工、真挚的爱情以及受人尊敬，这些都是用金钱买不到的宝物，而且一生受用不尽。
你的父亲
约翰·皮尔庞特·摩根