一块皮革被太阳晒得像铁板一样坚硬，一阵风将它吹到街面上。恰好有人经过，拾起皮革，用手掂了掂，自言自语说，正好回去用来钉鞋。
皮革变成了鞋后跟，心里十分不愉快，觉得自己一块堂堂的硬牛皮至少要制成帽子，让人戴在头顶上才比较适合身份；或者舍而求其次，也该做成鞋面，还能见到阳光。如今被踏在脚下，终年和大地亲吻，算怎么回事？想到这里，皮革拼命挣脱了鞋子，随风飘荡。
皮革先是到了山谷，听见阵阵鸟鸣，心绪开朗了许多。没多久，一群大象结队经过，大象全不介意皮革的存在，随意在它身上践踏。皮革非常恼火，它有些后悔，心想，还不如做个鞋跟算了，那样只是由一个人踩在脚下，白天工作，夜间还能休息，总比让一群大象踩来踩去舒服得多。
一只小野猪哼哼着走来，用鼻子嗅了嗅皮革，叼起来咬了一下，觉得很硬，兴味索然地吐出来，用小猪蹄敲敲，认定不可食用，摇头晃脑地走了，一边走，一边将小尾巴甩来甩去，表示对皮革的藐视。
皮革对小野猪这种近似戏耍的行为非常愤慨，它真想将小野猪叫回来告诉它，想当年皮革长在牛身上时比它大多了，不过小野猪已经走远了，皮革没办法追上去和它理论。
皮革觉得呆在山谷中实在太寂寞，它总想找些事情干，看看周围，山谷上爬满了青藤，山脚下杂草丛生，几朵不知名的小花随风舞动，似乎在嘲笑皮革的无所事事。
皮革有些伤心，一只青蛙跳过来问：“叹气的是你吗？你是什么东西，怪里怪气的？有什么困难说出来，我也许可以帮你。”皮革说：
“我叫硬皮，可以用来做很多东西，譬如皮箱、皮鞋等等。”
青蛙听了，建议皮革还是回到人类中间，因为只有人类，才知道皮革是什么东西，如何加以利用。而野兽们是从来不用皮革做什么东西的。
皮革说：“可我不知道怎样才能回去呀。”
青蛙将皮革推进小河，告诉皮革说，河水流出山外，会自然将你带回人间。
皮革落入水中，河水问：“你叫什么名字，跑到我这儿干什么？”
皮革自称为硬皮。河水轻轻抚摸皮革的周身，然后说：
“到了我这儿，你只好换个名字了，我会使你软化，恢复本来。至于人类让你干什么，那是他们的事情了。”