有个时候，佛陀住在舍卫城的祇树林给孤独园，有一天，罗陀尊者来到佛陀的住所，他顶礼佛陀后就在一旁坐下，佛陀对罗陀尊者说：“罗陀！如来现在要教导你：什么是应该被完全理解的事情？什么是完全理解？什么是已经完全理解的众生？你要认真的听，你要仔细的思考，如来现在要开始说法了。”
罗陀尊者回答：“世尊，我会认真听您说法的，我会仔细的思考的，恭请世尊您为我说法。”
佛陀说：“罗陀！什么是应该被完全理解的事情呢？物质事物、物质身体、感受、念想、行为、认识、分别、判断是应该被完全理解的事情。
什么是完全理解？就是灭尽了由物质事物、物质身体、感受、念想、行为、认识、分别、判断生起的贪欲、愤怒、愚痴、烦恼、痛苦，罗陀！这就被称为完全理解。
什么是已经完全理解的众生？就是那些不再执着和挂念物质事物、物质身体、感受、念想、行为、认识、分别、判断，灭尽一切烦恼和痛苦的世间众生，那些已经证悟解脱果位，从生死轮回中永远解脱出来，达到无烦恼、无痛苦、无念想涅槃境界的众生。这些众生就被称为已经完全理解的众生。”
佛陀说法后，罗陀尊者再次的顶礼佛陀，随喜赞叹佛陀说法的无量功德，并按着佛陀所说的法去修行。